Milyen feladatok ellátását vállaljuk?
Havonta rögzítjük a bizonylatokat és elkészítjük az adóbevallásokat.
A fizetendő adókról és járulékokról korrekt időben értesítést küldünk.
Tájékoztatás a vállalkozás eredményéről igény szerinti (havi, negyedéves) gyakorisággal.
Kapcsolattartás különböző hivatalokkal (NAV, önkormányzat).
Év végi beszámolók, adóbevallások, mérleg elkészítése.
Könyvvizsgálatra való előkészülés.
Elvégezzük a bérszámfejtést.
Bérszámfejtés és kapcsolódó járulékok bevallása.
Munkaügyi iratminták biztosítása.
NAV felé történő be- és kijelentések (munkaviszony, vállalkozói jogviszony, alkalmi munkavállaló).
Táppénz ügyintézés.
CSED – GYED igénylés.
Arra törekszünk, hogy partnereinknek ne csupán a könyvelői legyünk, hanem mindenben megbízóink érdekeit képviseljük, ezzel is hozzájáruljunk vállalkozásának üzleti sikereihez.
Mi a könyvelő feladata?
Ez elsősorban attól függ, hogy mit vállal a könyvelő a könyvelési szerződésében.
Ettől függetlenül vannak alapvető elvárások, mind az ügyfél részéről, mind a könyvelő részéről az ügyfelek felé.
1. A könyvelő elsődleges feladata
A könyvelő elsődleges feladata, a részére (lehetőleg hiánytalanul és rendezett formában) átadott bizonylatok feldolgozása. Ennek során:
a hatályos pénzügyi és számviteli törvényeknek való megfelelés szempontjából ellenőrizzük a könyvelésre kapott számlákat a vállalkozás adózási módjának megfelelő törvény által előírt nyilvántartási formában rögzítjük;
az adatok rögzítése után különféle egyeztetéseket végzünk;
felhívjuk a figyelmet, ha valami szabálytalanságot látunk pl. az adminisztrációval kapcsolatos vagy a cég működésében tapasztalt hiányosság;
adatot szolgáltatunk a hatóságok felé: határidőre elkészítjük és benyújtjuk a bevallásokat, adatszolgáltatásokat;
a fenti bevallásokban szereplő fizetési kötelezettségről időben értesítjük a vállalkozót;
elvégezzük az év végi zárási feladatokat;
elkészítjük a számviteli beszámolót, egyéb adóbevallások, egyéni vállalkozók esetén az SZJA bevallás is;
elvégezzük a számviteli törvényben meghatározott könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányítását, vezetését;
elkészítjük a számviteli politika, a könyvviteli elszámolás, a beszámoló készítés rendszerét, ebbe beletartozik az információs rendszer kialakítása is;
feladatunk még a számlarendhez, a könyvvezetéshez, valamint a beszámoló készítéshez szükséges szabályzatok elkészítésével, rendszeres karbantartásával kapcsolatos feladatok ellátása is;
biztosítjuk a valóságnak megfelelő belső és külső információk előállítását;
biztosítjuk továbbá a szolgáltatások, az elszámolások, az adatok jogszerűségének, szabályszerűségének, megbízhatóságának, bizonylatokkal való alátámasztottságát is.
2. Munkaügyi és bérszámfejtési tevékenység
Főleg kkv-k esetében a könyvelési szolgáltatás mellett elvárás az ügyfél részéről a munkaügyi és bérszámfejtési tevékenység elvégzése is. Ennek során:
biztosítunk munkaügyi iratmintákat;
be- és kijelentjük a dolgozókat a NAV felé;
alkalmi munkavállalással kapcsolatos bejelentések intézése is igényként merül fel ami megbeszélés tárgya, hogy ki végzi el;
kontrolláljuk, hogy a munkaügyi iratanyagok (pl. bérlapok, munkaszerződések, és azok módosításai) hiánytalanul meglegyenek;
Táppénz / CSED / GYED igénylése.
3. Számos adminisztratív feladat is a könyvelő feladata
A fentieken kívül számos adminisztratív feladatot is ellátunk, amelyek akár egy vállalkozó vagy egy ügyes adminisztrátor feladatai is lehetnének. Mégis gyakran a könyvelők végzik ezeket a tevékenységeket. Ilyen feladatok közé tartozik például a különféle változások bejelentése a NAV, önkormányzatok és kamarák felé, NAV vagy önkormányzati igazolások igénylése, valamint az egyéni vállalkozók indításának, szünetelésének és újraindításának segítése a webes ügysegéden keresztül. Gyakran a számlázással kapcsolatos kérdéseket is megválaszoljuk. A könyvelőknek ismerniük kell a számviteli törvény előírásait, létre kell hozniuk a vállalkozás számviteli politikáját és a kapcsolódó szabályzatokat, valamint ki kell alakítaniuk a számlarendet. Továbbá át kell látniuk az alapítás, átalakulás, felszámolás vagy végelszámolás során felmerülő számviteli feladatokat.
4. Tájékoztatási feladatok
A könyvelőknek ma már jelentős időt kell fordítaniuk arra, hogy folyamatosan naprakészek legyenek a jogszabályok változásaival kapcsolatban. Ügyfeleinket rendszeresen értesítjük az őket érintő változásokról, tájékoztatjuk a vállalkozás vezetőit a könyveléssel és adózással kapcsolatos törvényi változásokról. Elkészítjük a vállalkozásvezetők által kért kimutatásokat, amelyek segítik gazdasági döntéseik meghozatalát. Emellett informatikai rendszerekkel kapcsolatos tájékoztatást is nyújtunk, például az ügyfélkapuhoz kapcsolódó e-mail cím átállításáról, vagy segítünk a korábbi jogviszonyok lekérdezésében a NEAK felületén. Meghatalmazott könyvelőként számos hivatalos értesítést kapunk, amelyeket továbbítunk ügyfeleinknek, például ingatlanvásárlás esetén a fizetendő vagyonszerzési illetékről.
5. Könyvelői feladat lehet az adótanácsadás is
Az adótanácsadás nem feltétlenül alapfeladat, de sok könyvelő nyújt ilyen szolgáltatást is. Ez jó kiegészítés, mivel így a könyvelő komplex szolgáltatást tud nyújtani, amely túlmutat az egyszerű adatbevitel és bevallásalapú könyvelési szolgáltatásokon. Ez különösen fontos a mikrovállalkozások számára. Az adótanácsadás részeként adóoptimalizálási számításokat végzünk ügyfeleink számára, hogy kihasználva az adózási lehetőségeket, legálisan csökkentsék adóterheiket, ezzel hozzájárulva üzleti sikereikhez. Gyakran tanácsokat adunk a vállalkozóknak, hogy elkerüljék a téves elképzelésekből adódó lehetséges hivatali következményeket, mint például a NAV bírságokat. Sokszor ezek a beszélgetések tanácsadásnak sem tűnnek az ügyfelek számára. A mikro- és kisvállalkozások esetében gyakran a könyvelő az elsődleges információforrás, akihez fordulhatnak üzleti ügyekben, irányt mutatva vagy más szakembert ajánlva. A könyvelőknek ügyfeleik sokszínűsége révén széles látókörrel és tudással kell rendelkezniük.
Szeretne mindig naprakész lenni?
Amennyiben szeretne értesülni a könyveléssel kapcsolatos legfontosabb információkról, iratkozzon fel hírlevelünkre, ebben az esetben Ön automatikusan megkapja a "Hogyan válasszunk könyvelőirodát? (Tudnivalók és tippek)" írásunkat.
